Ассоциация "Саморегулируемая организация  кредитных потребительских кооперативов

Номер в Госреестре: 2      Дата внесения в реестр 02.08.2011 Тел.: +7 (495) 651-82-11, ; E-mail: info@coopfin.ru


8. Порядок проверок

УТВЕРЖДЕНО
Общим собранием членов
Некоммерческого партнёрства «Кооперативные Финансы»
Протокол № 6 от «21» июля  2011 г.


Порядок
проверок соблюдения членами СРО  «Кооперативные Финансы» требований законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, положений их уставов, правил и стандартов СРО «Кооперативные Финансы
с изменениями и дополнениями, утвержденными Общим собранием членов СРО «Кооперативные финансы» (Протокол №8 от 28 мая 2013 г.)


I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 г.№190-ФЗ «О кредитной кооперации», Уставом Некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные финансы» (далее – Партнерство).
1.2. Порядок регулирует  отношения Партнёрства и его членов при осуществлении проверок соблюдения членами Партнёрства требований законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, положений их уставов, правил и стандартов Некоммерческого партнёрства «Кооперативные Финансы.
1.3.  Целью проверок в соответствии с настоящим Порядком является:
• проверка членов Партнёрства на предмет соответствия их деятельности требованиям законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, положений их уставов, правил и стандартов Некоммерческого партнёрства «Кооперативные Финансы;
• проверка работы органов управления кредитных кооперативов - членов Партнерства;
• проверка достоверности составления отчётности и ведения бухгалтерского учёта кредитным кооперативом - членом Партнерства;
• проверка финансового состояния кредитных кооперативов- членов Партнерства на предмет соответствия её финансовых нормативов, требованиям, определённым законодательством о кредитной кооперации, требованиям уполномоченного федерального органа исполнительной власти, правилам и стандартами Партнёрства.
• Предоставление рекомендаций кредитным кооперативам- членам Партнерства с целью приведения своей деятельности в соответствие с действующим законодательством, правилами и стандартами Партнёрства


II. Виды проверок

2.1. Проверки деятельности членов Партнёрства осуществляются в виде:
• Документальной проверки – путем проведения регулярной, с периодичностью представляемой отчетности,  проверки в соответствии с Порядком предоставления отчётности и иной информации о деятельности членов Некоммерческого партнёрства «Кооперативные Финансы».
• Документальной внеплановой проверки - путем проведения проверки документов членов Партнерства на предмет подтверждения (опровержения) фактов, изложенных в Ходатайстве Дисциплинарного комитета  в соответствии с решением Совета Партнерства.
• Выездной проверки - путём проведения Инспекторских проверок в соответствии с Планом проведения проверок членов Партнерства.
• Выездной внеплановой проверки - путём проведения Инспекторских проверок в соответствии с решением Совета на основании Ходатайств Дисциплинарного комитета в целях подтверждения (опровержения) фактов изложенных в ходатайстве Дисциплинарного комитета Партнерства.

III. Порядок проведения документальной проверки

3.1. Документальная проверка - это проверка регулярно представляемой членами Партнерства отчетности, установленной  Порядком предоставления отчётности и иной информации о деятельности членов Некоммерческого партнёрства «Кооперативные Финансы», с целью контроля за:
• соблюдением  сроков предоставления отчётности;
• соответствием полноты и достоверности предоставления отчётности;
• соответствием предоставленной отчётности требованиям законодательства  Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, уполномоченного федерального органа исполнительной власти, правилам и стандартам Партнёрства;
• соответствием финансовых нормативов, рассчитанных на основе предоставленной отчётности, требованиям законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, уполномоченного федерального органа исполнительной власти, правилам и стандартам Партнёрства.
3.2. Документальная проверка проводится уполномоченными лицами Партнерства в соответствии с их служебными обязанностями без какого-либо специального решения директора Партнерства в отношении всех, без исключения, членов Партнерства.
3.3.  Объектом проверки является совокупность финансовых показателей за отчетный период.
3.4. По результатам документальной проверки уполномоченными лицами Партнерства составляется сводный отчет,  предоставляемый для утверждения Директору Партнёрства.
3.5. Директор Партнёрства утверждает отчёт по результатам проверки отчётности членов Партнёрства и выносит его на рассмотрение Контрольного комитета Партнёрства.
3.6. Контрольный Комитет рассматривает отчёт по результатам проверки отчётности членов Партнёрства, и в случае выявлений нарушений со стороны членов Партнёрства сроков предоставления отчётности, несоответствия отчётности и финансовых нормативов, рассчитанных на ее основе требованиям законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, уполномоченного федерального органа исполнительной власти, правилам и стандартам Партнёрства, готовит соответствующее заключение для Дисциплинарного комитета Партнёрства.

IV. Порядок проведения выездных инспекторских проверок

4.1.  Инспекторские проверки проводятся в целях контроля соответствия деятельности членов Партнёрства действующему законодательству Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, положениям их уставов, правилам и стандартам Партнёрства.
4.2.  Задачами проведения Инспекторских проверок в соответствии с настоящим Положением являются:
• проверка текущей деятельности членов Партнёрства;
• проверка работы органов управления членов Партнёрства;
• проверка достоверности составления отчётности и ведения бухгалтерского учёта членов Партнёрства;
• проверка финансового состояния членов Партнёрства на предмет соответствия её финансовым нормативам, определённым законодательством о кредитной кооперации, требованиям уполномоченного федерального органа исполнительной власти, правилам и стандартами Партнёрства.
• Предоставление рекомендаций членам Партнёрства с целью приведения ими своей деятельности в соответствие с действующим законодательством, правилами и стандартами Партнёрства.
4.3. Инспекторские проверки членов Партнёрства проводятся Инспекторскими группами в порядке, определенном  Положением о контроле за соблюдением членами Некоммерческого партнёрства «Кооперативные Финансы» требований Правил и стандартов Партнёрства.
4.4. По результатам проведения Инспекторской  проверки члена Партнёрства в двух экземплярах составляется Акт, первый экземпляр которого направляется в Партнёрство и подшивается в дело, а второй остается в Инспектируемой организации.
4.5. Контрольный Комитет рассматривает Акты  по результатам инспекторских проверок  членов Партнёрства, и в случае выявлений нарушений со стороны членов Партнёрства  требованиям законодательства Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, уполномоченного федерального органа исполнительной власти, правилам и стандартам Партнёрства, готовит соответствующее заключение для Дисциплинарного комитета Партнёрства.
4.6.  Дисциплинарный комитет принимает решение о применении мер дисциплинарного воздействия на основании Заключений, подготовленных Контрольным комитетом, руководствуясь Уставом Партнёрства и Порядком применения мер ответственности в отношении членов Некоммерческого партнёрства «Кооперативные Финансы» при выявлении нарушений в их деятельности. После принятия решения о применении мер дисциплинарного воздействия в отношении членов Партнерства  Дисциплинарный комитет в течение 7 рабочих дней уведомляет Совет Партнерства о принятых решениях.

V. Порядок проведения внеплановой документальной или выездной проверки

5.1. Внеплановая документальная или выездная проверка - это проверка деятельности членов Партнерства проводимая на основании решения Совета Партнерства на предмет подтверждения (опровержения) фактов, изложенных в Ходатайстве перед Советом Дисциплинарного комитета.
5.2. Внеплановая документальная или выездная проверка проводится Инспекторской группой, в составе и сроки, утверждаемые Контрольным комитетом Партнерства.
5.3. Целью внеплановой документальной или выездной проверки является подтверждение (опровержение) фактов, изложенных в документах, являющихся основанием, для проведения данной проверки.
5.4. По результатам внеплановой документальной или выездной проверки составляется Акт, работа с которым, определяется в соответствии с требованиями п.4.4 – 4.6 настоящего Порядка.

VII. Заключительные положения

6.1.  Настоящий Порядок вступает в силу со дня утверждения его Общим собранием членов Партнерства.
6.2. Изменения в настоящий Порядок утверждаются решением Общего собрания членов Партнерства.


8_Порядок проверок8_Порядок проверок

Скачиваний: 1

 

Деятельность СРО